MBA en Risk Management

MBA Risk ManagementEn raison du besoin pressant que les dirigeants d’entreprises industrielles et commerciales cotées ont désormais de faire appel à des Risk Manager et à des experts dans la question de la gestion des risques, notamment en raison de l’évolution de la législation (voir ci-dessous), l’Ecole Supérieure d’Assurances a mis en place une formation d’excellence  : le MBA en Risk Management.

Le MBA en Risk Management de l’ESA s’intitule : MBA « Audit et Management des Risques et des Assurances de l’Entreprise ».

Il s’agit d’une formation part-time s’étalant sur un an, pouvant également s’effectuer de façon classique ou en alternance. Le Part-time MBA est une formule innovante qui permet de concilier formation MBA et vie professionnelle.

Elle donne lieu à la délivrance, aux participants reçus avec succès aux examens, du diplôme :

Master of Business Administration “Risk Management and Insurance”

Dans ce cursus de haut niveau, visant à former des Risk Managers et des experts dans la gestion des risques de l’entreprise, les enseignants responsables des cours sont des professionnels occupant pour la plupart des fonctions de direction dans des domaines rattachés au secteur de l’assurance et du Risk Management.

Pourquoi un MBA en Risk Management ?

MBA en Risk ManagementSuite à la 8ème directive européenne sur le contrôle légal des comptes, transposée début décembre 2008 en droit français, le Comité d’audit est devenu, au sein des entreprises industrielles et commerciales cotées, un organe d’une importance considérable. Il a en effet non seulement été rendu obligatoire au sein de ces sociétés, mais s’est vu aussi attribuer de nouvelles missions dont celle du « suivi de l’efficacité de la gestion des risques de l’entreprise », responsabilité qui rejoint celle des Commissaires aux Comptes.

D’autre part, Standard Poor’s a décidé d’intégrer un critère de notation totalement dédié à la pertinence de la gestion globale des risques dans les entreprises.

Ces changements importants survenus dans le contexte juridique à la fois mondial, européen et national, ont eu pour effet d’inciter les chefs d’entreprises des grandes PME (entreprises dont le chiffre d’affaire est supérieur à 200 millions d’euros) à se préoccuper grandement de la question de la gestion des risques liés à l’activité des sociétés qu’ils dirigent. A noter que les risques qui les inquiètent le plus sont ceux qui peuvent entraîner une sanction du client, ainsi que les risques techniques et opérationnels.

« Les membres du Conseil d’administration peuvent voir leur responsabilité engagée au civil, pour défaut d’organisation du contrôle interne, mais aussi pour défaut du suivi de l’efficacité de la gestion des risques », note Aline PONCELET, Avocate Associée du Cabinet Paul Hastings. Aussi, l’Ecole Supérieure d’Assurances, sensible à cette évolution de la législation internationale et nationale, et à l’écoute du besoin grandissant des grandes et moyennes entreprises de s’entourer de Risk Managers compétents et parfaitement au fait de toutes les problématiques et de tous les enjeux relatifs à la couverture par les assureurs des risques d’entreprises, a décidé d’ouvrir une formation MBA en Risk Management, intitulée : MBA « Audit et Management des Risques et des Assurances de l’Entreprise ». 

Ce cursus de MBA en Risk Management (correspondant, au sein du système issu de la réforme LMD, au niveau Doctorat) est une formation d’excellence dont les professeurs sont d’éminents experts et professionnels en activité, exerçant dans le domaine de l’Assurance et, plus spécifiquement, dans celui de la gestion des risques.

Qu’est-ce qu’un Risk Manager ?

MBA Risk ManagerUn Risk Manager a pour rôle d’anticiper les risques financiers que peut générer l’activité de la société pour laquelle il travaille, afin de réduire leur impact au cas où ils se réaliseraient. Il doit donc pour cela être en mesure de les identifier, de les analyser et de les quantifier.

Après s’être adonné à ce travail d’identification des risques, il lui faut prévenir et informer la direction de l’entreprise des mesures à prendre pour les éviter. Les dispositions à prendre peuvent alors être de deux ordres :

  • soit la prévention des risques nécessite de mettre en place des dispositifs de sécurité pour réduire la probabilité de survenance d’un incident lié à l’activité de l’entreprise (installation d’un système anti-incendie ou d’un système de protection pour lutter contre le piratage informatique, par exemple) ;
  • soit, parce qu’il est difficile dans certains cas de pouvoir agir directement pour réduire la probabilité de survenance d’un événement pouvant entraîner un sinistre, il est décidé d’assurer ces risques en recourant aux services d’une société d’assurance en mesure de les couvrir.

Dans ce dernier cas, la tâche du Risk Manager consiste à entrer en relation et à négocier avec des courtiers, des agents généraux, ou parfois même des compagnies d’assurances, des contrats spécifiques permettant de couvrir « sur mesure » les risques encourus par l’entreprise.

Objectifs de la formation

Le MBA en Risk Management de l’ESA, formation professionnelle Bac +6, a pour but de fournir aux participants :

  • la démarche générale d’audit et les principales techniques ;
  • une méthodologie qui s’applique à tout type de risque ;
  • les différents outils à la disposition des entreprises pour le transfert ou la rétention des risques ;
  • des outils de prévention et d’action.

Ainsi, au terme de leur formation, les participants auront une vision globale et une compréhension des risques auxquels l’entreprise est exposée, tout en ayant aussi été confrontés aux réalités modernes de la gestion des entreprises.

A qui s’adresse ce MBA ?

Le MBA « Audit et Management des Risques et des Assurances de l’Entreprise » s’adresse :

  • aux personnes en activité dans les entreprises du secteur de l’assurance, en particulier dans les sociétés de courtage ;
  • aux personnes travaillant dans le domaine de l’audit, mais également aux collaborateurs de toutes les entreprises confrontées à des risques complexes ;
  • aux candidats possédant un diplôme équivalent à Bac + 5 (la motivation du candidat pour une carrière dans les domaines de l’analyse et de la gestion du risque est un élément décisif lors du processus de sélection) ;
  • aux titulaires de la certification ARM 54.

Le CESARM, l’Association des diplômés du MBA Assurance en Alternance : Audit et Management des Risques et des Assurances de l’Entreprise

MBA Assurance à Distance – CESARMLes diplômés du « MBA Assurance en Alternance : Audit et Management des Risques et des Assurances de l’Entreprise » de l’Ecole Supérieure d’Assurances (ESA) ont la possibilité de rejoindre l’association des anciens élèves de ce MBA, le CESARM.

CESARM est le sigle du « Cercle de l’Ecole Supérieure d’ Assurances Risk Managers ».

Le CESARM est une Association Loi de 1901 qui a été créée en 2011 à l’initiative des anciens élèves de l’ESA diplômés du


L’adhésion au CESARM est notamment proposée aux diplômés du « MBA Audit et Management des Risques et des Assurances de l’Entreprise » de l’ESA.

Le CESARM a un site internet qu’il est possible de consulter à l’adresse suivante :

Cette association est actuellement présidée par Mathilde DUFOURCQ, Responsable IARD chez Assurances Chevalier.

Programme de la formation

MBA en Risk Management - ProgrammesLe cursus s’échelonne sur 10 mois, d’octobre à juillet, le mardi soir de 19h00 à 22h00 et deux samedis de 9h00 à 17h00, dans les locaux de l’École Supérieure d’Assurances (Paris 20ème).

Il s’agit d’une formation mixte intégrant plusieurs techniques (assurances, comptabilité, audit, contrôle interne, qualité, finance) et s’articulant autour de 20 modules.

 

Programme des enseignements

Module 1

Le Risk Management : de la gestion des risques à celle des assurances

1) La fonction de Risk Manager

2) Le Risk Management au quotidien

3) Les différents outils à la disposition des entreprises pour le transfert ou la rétention des risques

Module 2

L'assurance des risques d'entreprise

1) Les assurances vie

2) Les assurances IARD

Module 3

Les visites de risques : la mise en pratique du Risk Management

1) Délimitation du champ de la visite

2) Collecte des données, outils de recueil

3) Restitution des résultats

Module 4

Le rôle du Courtier d'assurances ou de l'Agent général d'assurances dans le Management des Risques et des Assurances de l'Entreprise

1) Vu à travers la réglementation et la jurisprudence

2) Vu à travers les prestations susceptibles d'être fournies

3) Vu à travers leur sens de l'innovation, leur expertise et leur efficacité dans la gestion globale des risques dans les entreprises

Module 5

Comprendre les mécanismes comptables, la structure des états financiers et comment analyser ces derniers

1) Paysage juridique des entreprises en France

2) Les obligations comptables

3) Les principes comptables des comptes sociaux

4) Les états financiers

5) Les impôts et taxes en France

6) Les opérations dans les groupes

Module 6

Les états financiers des sociétés d'assurances

1) Les spécificités des Sociétés d'Assurances et le contexte réglementaire et comptable : introduction

2) Les comptes sociaux d'une société d'assurances : le compte de résultat

3) Le bilan d'une société d'assurances : les passifs

4) Le bilan d'une société d'assurances : les actifs

5) Les comptes consolidés dans le référentiel IFRS

6) Les nouvelles mesures des passifs et des actifs dans les projets de référentiels

comptables et réglementaires

7) Modélisation et valorisation de l'activité d'assurance

Module 7

Gestion Actif/Passif des sociétés d'assurances

• Évolution de la gestion Actif/Passif vers l'« Enterprise Risk Management » (ERM)

Module 8

Les mécanismes alternatifs de transfert de risques : titrisation, réassurance

1) Stratégies ERM mises en place par les sociétés d'assurances

2) Enjeux et perspectives

Module 9

La démarche générale d'audit et les principales techniques

1) L'environnement audit au sein de l'organisation

2) Comprendre la démarche d'audit

3) Typologie des missions

4) Techniques d'audit

5) Les outils de l'auditeur (1/2)

6) Boîte à outils de l'auditeur (2/2)

Module 10

L'audit de l'assurance des risques d'entreprise

1) Contexte et définitions

2) Cartographie des risques d'entreprise

3) Audit des risques et contrôle des coûts

4) Outils de l'auditeur

Module 11

Contrôle interne et qualité

1) Introduction

2) Les référentiels de contrôle interne

3) Les référentiels qualité

4) Pourquoi un dispositif intégré de Contrôle interne et de Qualité

5) Construction technique du dispositif Contrôle interne et Qualité

Module 12

Aligner l'appétence aux risques avec la stratégie

et les objectifs de l'entreprise

1) La chaîne de valeurs d'une entreprise/organisation

2) Le management par objectifs (fondements)

3) Définir une stratégie globale de management des risques

4) Charte de maîtrise des risques

5) Risques et opportunités

Module 13

L'approche globale des risques

Prise en compte des facteurs internes et externes

1)Intérêt économique et sociétal de l'approche globale des risques

2) Le risque global de l'entreprise

3) Risk intelligence : la nécessaire veille

4) La fonction Risk Manager/son articulation avec l'audit et les autres fonctions de l'entreprise

5) Réussir l'implantation de la fonction Risk Manager

Module 14

Cartographie des risques

1) L'intérêt et les limites de la cartographie des risques

2) Méthodologies de l'identification

3) Évaluation (risques bruts, risques nets, risques cibles)

4) La prise en compte de dispositifs de maîtrise des risques

5) Focus sur les grandes familles de risques

Module 15

Le traitement des risques

1) De la gestion des incidents à la gestion des crises

2) Le concept de crise

3) Les démarches de prévention et de protection

4) Focus sur la continuité d'activité - Construire un PCA

Module 16

Maîtrise et pilotage des risques

1) Système global de management des risques

2) Pilotage des risques

3) Les outils : système d'information de gestion des risques

4) Les approches quantitatives des risques : introduction à la modélisation

Module 17

Management des risques de l'entreprise et éthique

1) De l'approche globale des risques au développement durable

2) L'éthique : outil de management

Module 18

Maîtrise des risques dans les opérations de rapprochement et d'acquisition

1) Moments clés : décision d'analyser une offre, d'engager des frais de « due diligence », décision de remettre une offre engageante

2) Gestion appropriée des risques : intensité concurrentielle, difficultés d'intégration, éloignement des métiers, environnement réglementaire

Module 19

Les risques judiciaires et juridiques

1) Les risques

2) Le traitement des risques

Module 20

L'organisation de la continuité d'activité (O.C.A) en cas de sinistre majeur

1) La présentation des risques

2) La continuité d'activité en mode dégradé

3) La gestion du retour à la normale

TOEIC

TOEIC

Préparation au Test of English for International Communication (TOEIC)

Le niveau d'anglais que certifie le TOEIC est quantifié par des points qui vont de 10 à 990.


Principaux métiers accessibles grâce à la formation MBA en Risk Management

Principaux métiers de formation Bac +5 / Bac +6 accessibles :

  • Risk Manager au sein d’une entreprise
  • Souscripteur de Risques d’Entreprises au sein d’une société d’assurances
  • Chargé de clientèle Grandes Entreprises au sein d’un cabinet de courtage